1. Accéder à l’étape « Opérations en décalage »
Je me rends dans : Ma clôture d’exercice > Les opérations en décalage
2. Principe de comptabilisation
Pour les règlements par chèque :
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Mes recettes sont comptabilisées à la date de réception du chèque.
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Mes dépenses sont comptabilisées à la date d’émission du chèque.
Ces dates pouvant différer des dates bancaires, cette étape est essentielle pour déterminer quelles opérations doivent être rattachées à l’exercice que je clôture.
CAS N°1 – C’est ma première clôture sur Jungloo mais pas ma première année d’activité
Jungloo m’invite à identifier les opérations passées en banque en année N mais qui concernent déjà mon exercice N-1.
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Dépenses concernées
Je sélectionne les dépenses passées en banque en N mais déjà prises en compte dans ma comptabilité de N-1.
Exemple :
Un chèque de 250 € est passé en banque le 06/01/N, mais il a été émis en N-1 et déjà déclaré sur N-1.
Si je ne suis pas concerné, je clique directement sur Valider.
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Recettes concernées
Je sélectionne les recettes passées en banque en N mais déjà prises en compte dans ma comptabilité de N-1.
Exemple :
Une remise de 8 chèques de 60 € (soit 480 €) est passée en banque le 03/01/N.
Sur cette remise, 2 chèques (120 €) ont été reçus avant le 01/01/N et ont déjà été comptabilisés sur N-1.
Je sélectionne l’opération et je modifie le montant à droite pour indiquer uniquement la part à rattacher à la clôture actuelle, soit 360 €.
Si je ne suis pas concerné, je clique sur Valider.
Je peux ensuite passer à l’étape suivante de la clôture (CAS N°2).
CAS N°2 – Ce n’est pas ma première clôture sur Jungloo
Je traite cette fois les opérations passées en banque en N+1 mais à rattacher à mon exercice N.
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Dépenses concernées
Je sélectionne les dépenses passées en banque en N+1 qui doivent être prises en compte dans ma clôture N.
Exemple :
Un chèque de 150 € est passé en banque le 06/01/N+1, émis en N → je l’intègre dans ma clôture N.
Si je ne suis pas concerné, je clique sur Valider.
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Recettes concernées
Je sélectionne les recettes passées en banque en N+1 mais reçues avant le 01/01/N+1 et donc rattachées à N.
Exemple :
Une remise de 10 chèques de 60 € (600 €) passée le 06/01/N+1.
3 chèques (180 €) ont été reçus avant le 01/01/N+1 et doivent être rattachés à N.
Je sélectionne l’opération et j’indique 420 € dans la rubrique de droite.
Si je ne suis pas concerné, je clique sur Valider.