Les frais comptables LMNP représentent un investissement annuel significatif, pouvant varier entre 400 et 1 000 euros selon la complexité de votre dossier.
En effet, vous avez plusieurs options pour gérer votre comptabilité, notamment des solutions en ligne à partir de 15 euros par mois, comme avec Jungloo.
Par ailleurs, le cout d’un expert-comptable LMNP peut sembler important, mais il faut considérer que ces dépenses sont déductibles de vos revenus locatifs.
Dans ce guide complet, vous découvrirez toutes les options qui s'offrent à vous pour optimiser vos frais de comptabilité LMNP en 2025, ainsi que les critères pour choisir la solution la plus adaptée à votre situation.
Comprendre les frais comptables LMNP en 2025
En 2025, le paysage des frais comptables LMNP connaît une évolution majeure qui affecte directement votre portefeuille. Si les tarifs d'un expert-comptable oscillent généralement entre 400 et 1000 € par an, plusieurs facteurs influencent ces montants.
D'abord, le nombre de biens gérés impacte significativement le coût. Chaque logement supplémentaire augmente le volume d'opérations comptables à traiter, justifiant des honoraires plus élevés. La complexité de votre dossier joue également un rôle : un bien soumis à TVA ou nécessitant des calculs d'amortissements détaillés demandera davantage de travail.
Par ailleurs, le type de prestataire choisi fait varier considérablement la facture. Les cabinets traditionnels, offrant un suivi personnalisé, pratiquent des tarifs plus élevés que les services en ligne, plus automatisés. Ces services en ligne sont en général moins accompagnants, mais certains proposent néanmoins une aide non négligeable. Jungloo en fait partie avec un référant dédié pour chaque client.
La réduction d'impôt liée à l'adhésion à un Organisme de Gestion (OG) ayant été supprimée, chaque propriétaire assume l'intégralité des frais d'adhésion et de comptabilité, qu'il peut toutefois déduire à 100% de ses revenus locatifs, atténuant ainsi leur impact. Ne pas oublier que ces organismes assurent un contrôle des documents reçus, offrant une sécurité fiscale à leurs adhérents non négligeable, pour un coût relativement faible (en général inférieur à 200 €). Par conséquent, même sans réduction d'impôt, faire appel à un Organisme de Gestion reste intéressant.
Face à cette évolution, certains propriétaires envisagent de gérer eux-mêmes leur comptabilité. Néanmoins, cette option présente des risques significatifs : erreurs dans les calculs d'amortissements, augmentation des risques de contrôle fiscal, et temps considérable consacré à des tâches techniques complexes. De plus, si vous changez d'avis après quelques années, le cabinet comptable devra reprendre toute votre comptabilité historique, souvent au même tarif que si vous l'aviez mandaté dès le départ.
Ainsi, l'expertise d'un comptable ou le recours à un logiciel spécialisé demeure un investissement judicieux pour sécuriser votre activité LMNP en 2025.
Comparer les options : logiciel, expert-comptable en ligne ou cabinet
Pour gérer votre comptabilité LMNP, trois solutions principales s'offrent à vous, chacune avec ses avantages et inconvénients en termes de coût et d'accompagnement.
Logiciel de génération de liasse
Les logiciels comptables spécialisés représentent l'option la plus économique. Avec des tarifs oscillant entre 219 € et 249 € TTC par déclaration chez Decla.fr ou 269 € par an pour un bien chez Qlower, ces solutions réduisent considérablement vos frais. Vous saisissez vous-même vos recettes et dépenses dans une interface qui génère automatiquement votre liasse fiscale avant de la télétransmettre aux impôts. Vous restez entièrement responsable de la fiabilité de votre déclaration, ce qui exige rigueur et temps.
Jungloo, l'application comptable idéale des LMNP
Chez Jungloo, le tarif est de 180 € TTC/an (sans compter la période d'essai de 3 mois gratuite la première année), quel que soit le nombre de biens. Les données sont récupérées depuis votre compte bancaire dédié à l’activité de location meublée (norme européenne DSP2), synchronisées, catégorisées et vous bénéficiez d’une assistance par une équipe de comptables. Les documents comptables (balance, grand livre, FEC) sont générés automatiquement, de même que la liasse qui est envoyée aux impôts.
Expert-comptable en ligne
Les experts-comptables en ligne constituent une solution intermédiaire. Leurs tarifs varient généralement entre 350 € et 800 € par an, offrant un équilibre entre coût et service. Par exemple, Dougs facture 348 € HT annuellement, quel que soit le nombre de biens. Ces plateformes combinent technologies numériques et expertise humaine, permettant ainsi un gain de temps considérable tout en bénéficiant de conseils professionnels.
Cabinet traditionnel
Les cabinets comptables traditionnels demeurent l'option la plus complète mais aussi la plus onéreuse. Avec des honoraires moyens entre 500 € et 1 000 € TTC annuels, ils proposent un accompagnement personnalisé et une relation de proximité. Toutefois, certains refusent les dossiers LMNP, tandis que vous pouvez avoir des cabinets spécialisés dans la location meublée.
Pour choisir la solution adaptée à votre situation, trois critères sont déterminants : votre budget disponible, le temps que vous pouvez consacrer à cette gestion, et vos besoins en conseil. Si votre cas est simple et que vous êtes à l'aise avec les chiffres, un logiciel peut suffire. En revanche, si votre patrimoine est complexe ou si la législation fiscale vous semble obscure, l'intervention d'un professionnel devient précieuse.
N'oubliez pas que toutes ces dépenses sont déductibles de vos revenus locatifs, ce qui réduit considérablement leur impact réel sur votre trésorerie.
Quel choix selon votre profil de loueur ?
Votre profil d'investisseur influence directement le choix optimal pour gérer votre comptabilité LMNP. Analysons les différentes situations pour vous aider à prendre la meilleure décision.
En tant que nouvel investisseur débutant dans le LMNP, prenez conseil auprès d’un expert-comptable ou d’un organisme de gestion. Vous bénéficierez de conseils sur mesure depuis le choix du régime fiscal jusqu'aux montages défiscalisants. Cet accompagnement initial a un coût mais qui peut facilement être récupéré par la suite.
Si vous possédez plusieurs biens en LMNP, la complexité fiscale augmente considérablement et implique une comptabilité détaillée. Dans ce cas, l'intervention d'un expert-comptable ou d’un conseiller spécialisé dans le domaine devient quasiment indispensable pour éviter les erreurs coûteuses.
Pour les non-résidents fiscaux possédant un bien en France, les enjeux sont particuliers. Bien que soumis à l'obligation fiscale limitée à vos revenus de source française, vous devez respecter des obligations déclaratives complexes. Un expert-comptable connaissant les spécificités des conventions fiscales internationales sera précieux.
Si votre priorité est l'optimisation fiscale, misez sur un expert reconnu.
En revanche, si votre situation est simple, les solutions logicielles pourront convenir. Assurez-vous d’avoir une assistance et des documents respectant les normes comptables et fiscales.
Notez que même si vous déclarez au micro, certaines plateformes, comme Junlgloo, proposent des solutions.
Quelle que soit votre décision, n'oubliez pas que les frais de comptabilité sont entièrement déductibles de vos revenus locatifs, atténuant considérablement leur impact réel sur votre rentabilité.
En définitive, les frais comptables LMNP représentent un investissement stratégique pour sécuriser votre activité locative en 2025.
La suppression de la réduction d'impôt liée aux OG change la donne, mais la déductibilité totale de ces frais reste un avantage fiscal notable. Et n’oubliez pas que l’adhésion à un OG vous assure une sécurité fiscale.
Le choix de votre solution comptable mérite une réflexion approfondie. Votre décision doit prendre en compte non seulement votre budget, mais aussi la complexité de votre patrimoine et vos besoins en accompagnement.
Ainsi, face aux évolutions constantes de la législation LMNP, l'expertise d'un professionnel devient un atout précieux pour optimiser votre investissement. Une gestion comptable rigoureuse, qu'elle soit assurée par vos soins avec un logiciel adapté ou confiée à un expert-comptable, est importante.
