La majorité des propriétaires Airbnb considère la gestion des factures comme un défi majeur. Il est vrai qu’avec une comptabilité particulière et des seuils spécifiques pour le régime micro-BIC, la fiscalité Airbnb et la déclaration des revenus locatifs nécessitent une attention particulière.
Dans ce guide complet, vous découvrirez comment simplifier votre gestion comptable en Airbnb, optimiser votre déclaration de revenus, et éviter les pièges fiscaux les plus courants.
Que vous soyez débutant ou hôte expérimenté, vous trouverez ici toutes les clés pour une gestion sereine de votre activité en 2025.
Comprendre les bases fiscales Airbnb en 2025
Lorsque vous touchez des revenus de location via des plateformes, comme Airbnb, celles-ci ont l’obligation depuis 2020 de transmettre au fisc les montants des revenus que vous avez perçus. Depuis votre compte « hôte », vous avez accès à l’historique de vos transactions et votre récapitulatif. Et en complément, chaque hôte reçoit un mail récapitulant le montant à déclarer, et les obligations fiscales liées.
En tant que loueur Airbnb, vos revenus sont imposables dans la catégorie des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC), et non des revenus fonciers. Votre statut fiscal dépend de vos revenus : vous êtes considéré comme Loueur Meublé Professionnel (LMP) lorsque vos recettes annuelles de locations dépassent 23 000 € et sont supérieures à vos autres sources de revenus. Dans le cas contraire, vous êtes Loueur en Meublés Non Professionnel (LMNP).
Il est important de déterminer quel est le statut applicable car des différences de traitements fiscaux et sociaux existent entre ces 2 régimes.
Par exemple, concernant les déficits : en LMP, vous pouvez déduire les déficits de votre revenu global sans limitation. En LMNP, ces déficits ne peuvent être déduits que des bénéfices de même nature sur les dix années suivantes.
En BIC, il existe deux catégories pour déclarer vos revenus Airbnb : le micro-BIC et le réel. Attention car depuis janvier 2025, l’application du régime Micro-BIC pour les loyers Airbnb connaît une transformation majeure, qui affecte directement le portefeuille du loueur en meublé…
En effet, depuis janvier 2025, pour bénéficier du régime micro-BIC; simple, mais pas toujours avantageux, la limite de recettes à ne pas dépasser est désormais de 15 000 € pour les meublés de tourisme non classés (au lieu de 77 700 € auparavant). L’abattement appliqué par l’administration fiscale est passé de 50 % à 30 %.
Pour les meublés de tourisme classés et chambres d'hôtes, l'abattement est de 50 % avec un plafond maintenu à 77 700 €.
Pour la TVA, les locations meublées y sont soumises au taux de 10 % (régime para-hôtellerie) si vous proposez au moins trois services parmi le petit-déjeuner, le nettoyage régulier, la fourniture du linge de maison et la réception clientèle.
Toutefois, vous pouvez bénéficier d'une franchise de TVA selon le montant de vos locations. La TVA en location meublée est soumise à des règles particulières : renseignez-vous auprès des professionnels pour assurer la bonne application, et n’hésitez pas à vous rapprocher des cabinets d’expertise-comptable ou des organismes de gestion (ARCOLIB par exemple) qui maitrisent les particularités fiscales de la location AIRBNB.
📌A RETENIR : l'affiliation à la sécurité sociale devient obligatoire pour les hôtes gagnant plus de 23 000 € par an, un point essentiel à intégrer dans votre planification financière.
Choisir le bon régime fiscal sans se tromper
Face aux nouvelles règles fiscales Airbnb, le choix du bon régime d'imposition devient crucial pour optimiser votre rentabilité. Deux options s'offrent à vous : le régime micro-BIC et le régime réel simplifié.
Le régime micro-BIC : simple mais moins avantageux
L’imposition est simplifiée puisqu’elle est basée sur les revenus de locations auxquels l’administration fiscale applique un abattement forfaitaire de 30 % pour les meublés non classés, ou de 50 % pour les meublés classés et chambres d'hôtes.
Ce régime convient particulièrement aux propriétaires ayant peu de charges, puisqu'aucune déduction supplémentaire n'est possible au-delà de l'abattement forfaitaire.
Sa simplicité administrative est indéniable : pas de comptabilité détaillée à tenir, ni de comptes annuels à établir. En revanche, un revenu imposable est systématiquement constaté….
Le régime réel : plus complexe mais fiscalement avantageux
Le régime réel permet de déduire l'ensemble de vos dépenses réelles, notamment :
→ Travaux de maintenance et réparation,
→ Charges d’entretien,
→ Taxe foncière,
→ Intérêts d'emprunt
→ Charges de copropriété
→ Amortissement du bien et du mobilier
→ Frais d'assurance et de gestion
Dans la majorité des cas, le régime réel est fiscalement plus avantageux, il permet de ne pas payer d'impôts sur les revenus Airbnb pendant les premières années d’exploitation.
Comment choisir le bon régime ?
Pour faire le bon choix, comparez vos charges réelles au pourcentage d'abattement forfaitaire. A noter que si vous dépassez les nouveaux plafonds (15 000 € ou 77 700 €), vous serez automatiquement soumis au régime réel.
Quand et comment changer de régime ?
A la création, vous êtes systématiquement au régime micro. Vous pouvez toutefois opter pour le régime réel, dès la création ou au cours de l’exploitation. Dans ce dernier cas, attention à respecter les délais d’option !
Les experts-comptables ou organismes de gestion peuvent vous établir des simulations personnalisées, vous conseiller dans votre choix et vous assister dans vos démarches administratives.
Outils et astuces pour une gestion comptable sans stress
Pour gérer efficacement votre comptabilité Airbnb, disposer des bons outils est essentiel. Une organisation méthodique vous aidera à naviguer sereinement dans les méandres fiscaux.
Conservez tous vos documents : Airbnb vous fournit plusieurs relevés essentiels à votre déclaration annuelle. Il est nécessaire de vérifier que tous les mouvements relatifs à vos locations figurent sur les relevés.
De même, pensez à bien conserver toutes les factures des dépenses relatives au bien en location : frais d’entretien, de gestion, assurances, etc…..
Ouvrez un compte bancaire distinct pour votre activité locative.
Cette séparation claire entre finances personnelles et professionnelles simplifiera considérablement votre comptabilité. Elle permettra de lister clairement les opérations liées à votre activité de location meublée.
Certains logiciels peuvent être utiles pour gérer les réservations, synchroniser les calendriers, gérer les factures….
Simplifiez votre suivi quotidien avec une application comptable
L'historique des transactions sur Airbnb affiche vos revenus. Pour faciliter la gestion de vos revenus et de vos charges, une solution comme Jungloo permet d’automatiser la gestion des revenus et dépenses.
Celle-ci se faisant à partir des relevés bancaires, toutes les différentes sources de revenus locatifs (Airbnb, Booking, etc…) seront comptabilisées et différenciées.
En un seul coup d’œil, le loueur en meublé a le détail de ses locations en temps réel. L’import quotidien et automatique des opérations bancaires vous procure facilité, tranquillité et sécurité.
Avec Jungloo, pour chaque opération, vous pouvez facilement lier le document relatif à la dépense. Celui-ci est indispensable en cas de contrôle fiscal.
Les nouvelles règles fiscales (seuils de recettes, régimes d’imposition) exigent une attention particulière et rendent la gestion comptable Airbnb plus complexe en 2025.
Néanmoins, elle reste parfaitement maîtrisable avec les bonnes stratégies.
Il est important d’utiliser les bons outils et d’être parfaitement organisé pour garantir une bonne rentabilité de vos revenus locatifs et éviter tous problèmes fiscaux.
Jungloo permet de gérer efficacement votre comptabilité, au quotidien et sans stress superflu. Combinée à une organisation rigoureuse, son utilisation facilite la rentabilité de l’activité locative tout en respectant les règles comptables et fiscales.
