Lorsque l’on s’installe en tant que médecin libéral, de nombreuses obligations administratives et financières s’imposent. Parmi elles, la CARMF (Caisse Autonome de Retraite des Médecins de France) occupe une place centrale.
Cette caisse gère la retraite et la prévoyance des médecins exerçant en libéral.
Mieux comprendre son fonctionnement permet d’anticiper efficacement sa retraite et de sécuriser son avenir professionnel : faisons le point !
CARMF : la retraite du médecin
La CARMF est l’organisme de retraite obligatoire pour tous les médecins libéraux inscrits à l’Ordre des Médecins et exerçant en France. Elle gère plusieurs régimes : retraite de base, retraite complémentaire, Avantage Social Vieillesse (ASV) et un régime invalidité-décès
Elle fonctionne sous la tutelle de l’État, mais reste une caisse autonome. Tous les médecins qui exercent en libéral doivent y être affiliés dès le début de leur activité.
Les régimes gérés par la CARMF
CARMF : les cotisations
À l'exception de celles de la première année, les cotisations sont calculées selon les revenus professionnels de l’année précédente déclarés via le volet social du site des impôts. Voici les principales composantes :
Régime de base
|
Revenus pris en compte |
Taux |
|
Jusqu'à 1 PASS* |
8,23 % |
|
De 1 à 5 PASS* |
1,87 % |
(* Plafond Annuel de la Sécurité Sociale 2025 : 47 100 €)
Régime complémentaire
|
Revenus pris en compte |
Taux |
|
Jusqu'à 3,5 PASS |
10,20 % |
ASV
|
Assiette |
Médecin secteur 1 |
Médecin secteur 2 |
|
Part forfaitaire |
1 852 € |
5 556 € |
|
Part d’ajustement |
1,2667 % jusqu’à 5 PASS |
3,80 % jusqu’à 5 PASS |
Une prise en charge des cotisations est appliquée pour les médecins conventionnés de secteur 1.
Invalidité-décès
|
Revenus pris en compte |
Montant |
|
Jusqu’à 1 PASS |
623 € |
|
De 1 à 3 PASS |
Variable |
|
Au dessus de 3 PASS |
999 € |
Les cotisations sont prélevées trimestriellement, et le détail est consultable sur l’espace personnel CARMF.
Par ailleurs, des réductions de cotisation existent lors d’insuffisance de revenus.
Les taux, plafonds et le PASS sont mis à jour annuellement et sont connus sur le site de la CARMF.
Droits et prestations
Conseils pratiques pour les médecins libéraux
Anticiper dès l’installation
Les cotisations représentent une part importante des charges : ne négligez pas leur poids ! Par ailleurs, pensez à choisir un statut adapté (entrepreneur individuel, SELARL, etc.).
Suivre régulièrement ses droits
Chaque médecin peut consulter son relevé de points sur son espace adhérent. Il est recommandé de le vérifier au moins une fois par an.
Optimiser sa retraite
Compléter la retraite CARMF par une épargne retraite facultative (ex : PER individuel ou Madelin) permet d’augmenter ses revenus futurs.
Se faire accompagner
Un expert-comptable spécialisé, un conseiller en gestion de patrimoine médical ou encore un organisme de gestion comme ARCOLIB, peut vous aider à structurer votre activité et à maximiser vos droits.
Disposer d'un logiciel comptable
Un logiciel comptable adapté à vos besoins vous permet de suivre vos recettes et dépenses facilement, mais aussi de visualiser rapidement vos versements CARMF. Avec Jungloo, l'application d'automatisation comptable, il n'a jamais été aussi simple pour les médecins de suivre leur compta, et leurs versements CARMF !
La CARMF est un acteur incontournable dans la vie professionnelle du médecin libéral. Bien qu'elle implique des cotisations importantes, elle offre une couverture retraite et prévoyance complète.
En se tenant informé, en consultant régulièrement ses droits, et en planifiant tôt, chaque praticien peut préparer une retraite sereine et adaptée à son mode de vie.
.jpg)
